Как установить налог на токены в Solana: Руководство по комиссии за перевод SPL 2026

Что такое налог на токены в Solana?

Налог на токены в Solana — также называемый комиссией за перевод или налогом на токены SPL — это автоматическое вычитание, применяемое каждый раз, когда ваш токен меняет владельца. Всякий раз, когда кто-то отправляет, покупает или продает ваш токен, процент от переводимой суммы удерживается и хранится на счете токена получателя. Проект токена может затем вывести эти удержанные комиссии на свой кошелек в любое время.

Это эквивалент того, что в цепочках EVM называется «налогом на покупку/продажу» или «налогом на отражение». Ключевое отличие: на Solana механизм комиссии находится в самой программе токена, а не в отдельном смарт-контракте. Это делает его дешевле, надежнее и сложнее обойти, чем реализации налога EVM.

• Распространенные варианты использования: Финансирование казначейства с автовыкупом, пулы вознаграждений сообщества, доход команды, механизмы сжигания через перенаправление комиссий
• Кто контролирует: Кошелек, обладающий полномочиями по настройке комиссии за перевод — устанавливается при создании токена
• Когда взимаются комиссии: При каждом переводе токенов SPL, автоматически, на уровне протокола
• Куда идут комиссии: Удерживаются на счете токена получателя до тех пор, пока орган по взиманию комиссий не соберет их

Объяснение расширения комиссии за перевод Token-2022

Solana имеет две программы токенов: оригинальную программу SPL Token (также называемую Token) и новую программу Token-2022 (также записываемую как Token Extensions или Token22). Комиссии за перевод являются функцией Token-2022 — они не доступны в оригинальной программе SPL Token.

Расширение Transfer Fee работает путем встраивания логики комиссии непосредственно в учетную запись минта токена. Когда вы создаете токен Token-2022 с включенным расширением комиссии за перевод, каждая инструкция по переводу проверяет параметры комиссии и удерживает правильную сумму — до того, как токены достигнут места назначения.

Важно: Расширение комиссии за перевод должно быть добавлено во время создания токена. Вы не можете добавить комиссию за перевод к существующему токену SPL или к существующему токену Token-2022 после развертывания. Это решение принимается один раз, навсегда, при создании минта.

Ключевые параметры: Базисные пункты, максимальная комиссия, полномочия

При установке налога на токены в Solana вы настраиваете четыре критически важных параметра. Понимание каждого из них перед развертыванием крайне важно — эти значения определяют, как ваш токен ведет себя экономически.

Понимание базисных пунктов

Базисные пункты (bps) — это стандартная единица для выражения процентных ставок комиссии в финансовых системах. Один базисный пункт равен 0,01%, поэтому:

• 50 bps = 0,5% налог за перевод
• 100 bps = 1% налог за перевод
• 300 bps = 3% налог за перевод
• 500 bps = 5% налог за перевод
• 1000 bps = 10% налог за перевод
• 10000 bps = 100% (каждый токен удерживается — фактически непередаваемый)

Понимание maxFee

Параметр maxFee ограничивает удерживаемую сумму при любом одиночном переводе. Это предотвращает чрезмерно высокое налогообложение при массивных транзакциях китов. Например, если вы установите 3% налог, но кит переводит 10 000 000 токенов, без ограничения он заплатит 300 000 токенов в виде комиссий. maxFee, скажем, 10 000 токенов (с 6 десятичными знаками: 10000000000) ограничивает максимальную комиссию за любой одиночный перевод.

Установка maxFee на максимальное значение (18446744073709551615, максимальное значение u64) фактически означает отсутствие ограничения — процент всегда применяется. Большинство проектов устанавливают разумное ограничение, чтобы не отпугивать крупных держателей.

Полномочия по настройке комиссии за перевод против полномочий по выводу удержанных средств

Это два отдельных полномочия, каждое со своими отличительными функциями:

• Transfer Fee Config Authority — Может обновлять feeBasisPoints и maxFee в любое время с помощью инструкции setTransferFee. Это мощно: если вы сохраните это полномочие, вы сможете изменить ставку налога с 3% до 10% без согласия держателей токенов. Проекты, которые хотят завоевать доверие, должны либо отказаться от этого полномочия (установить null), либо публично объявить о процессе управления комиссиями.
• Withdraw Withheld Authority — Может собирать комиссии, накопленные на счетах токенов и на счете минта. Это полномочие не может изменять ставку комиссии — оно только собирает уже заработанные комиссии. Оно всегда должно указывать на безопасный кошелек (в идеале мультисиг).

Налог на токены Solana против налога на покупку/продажу EVM — ключевые различия

Если вы создавали токены в Ethereum, BNB Chain или других цепочках EVM, концепция налога на покупку/продажу вам знакома — но Solana реализует ее очень по-другому. Вот что меняется:

Самое важное отличие: комиссия за перевод Solana применяется ко всем переводам, а не только к свопам DEX. Это означает, что переводы между кошельками, аирдропы и внутренние перемещения команды также облагаются комиссией. Учитывайте это в своей токеномике — частые внутренние операции будут истощать ваше собственное казначейство, если вы не будете осторожны.

Как установить налог на токены с помощью SPL CLI

Для разработчиков, которым нужен полный контроль, spl-token CLI и библиотека @solana/spl-token TypeScript поддерживают создание токенов Token-2022 с комиссиями за перевод. Вот как это сделать через CLI и код.

Предварительные условия

• Установлен Solana CLI (solana --version)
• SPL-токен CLI обновлен до версии, поддерживающей Token-2022 (spl-token --version ≥ 3.0)
• Финансируемая пара ключей Solana (mainnet или devnet)
• Node.js ≥ 18 при использовании TypeScript

Метод 1: SPL Token CLI

Создайте минт Token-2022 с расширением комиссии за перевод одной командой:

spl-token create-token \
  --program-id TokenzQdBNbLqP5VEhdkAS6EPFLC1PHnBqCXEpPxuEb \
  --transfer-fee 300 1000000 \
  --decimals 6

Разбор флагов:

• --program-id TokenzQdBNbLqP5VEhdkAS6EPFLC1PHnBqCXEpPxuEb — Это адрес программы Token-2022. Требуется для создания токена Token-2022.
• --transfer-fee 300 1000000 — Устанавливает комиссию в 300 базисных пунктов (3%) с максимальной комиссией 1 000 000 сырых единиц. При 6 десятичных знаках это равно 1 токену максимум.
• --decimals 6 — Стандарт для большинства токенов Solana (то же, что и USDC).

CLI выведет адрес вашего нового минта. Текущая пара ключей (ваш ~/.config/solana/id.json) становится полномочием по настройке комиссии за перевод и полномочием по выводу удержанных средств по умолчанию.

Метод 2: TypeScript (@solana/spl-token)

Для программного создания — полезно для скриптов, бэкендов или dApps:

import {
  createInitializeMintInstruction,
  createInitializeTransferFeeConfigInstruction,
  ExtensionType,
  getMintLen,
  TOKEN_2022_PROGRAM_ID,
} from "@solana/spl-token";
import {
  Connection, Keypair, SystemProgram,
  Transaction, sendAndConfirmTransaction, clusterApiUrl
} from "@solana/web3.js";

const connection = new Connection(clusterApiUrl("mainnet-beta"), "confirmed");
const payer = Keypair.fromSecretKey(/* ваш секретный ключ */);
const mintKeypair = Keypair.generate();

// Fee config
const feeBasisPoints = 300;          // 3%
const maxFee = BigInt(1_000_000);    // 1 токен (6 десятичных знаков)
const feeConfigAuthority = payer.publicKey;
const withdrawAuthority = payer.publicKey;
const decimals = 6;

// Calculate space needed for the mint + extension
const extensions = [ExtensionType.TransferFeeConfig];
const mintLen = getMintLen(extensions);
const lamports = await connection.getMinimumBalanceForRentExemption(mintLen);

const transaction = new Transaction().add(
  SystemProgram.createAccount({
    fromPubkey: payer.publicKey,
    newAccountPubkey: mintKeypair.publicKey,
    space: mintLen,
    lamports,
    programId: TOKEN_2022_PROGRAM_ID,
  }),
  createInitializeTransferFeeConfigInstruction(
    mintKeypair.publicKey,
    feeConfigAuthority,
    withdrawAuthority,
    feeBasisPoints,
    maxFee,
    TOKEN_2022_PROGRAM_ID
  ),
  createInitializeMintInstruction(
    mintKeypair.publicKey,
    decimals,
    payer.publicKey,   // полномочие по минту
    null,              // полномочие по заморозке (null = нет)
    TOKEN_2022_PROGRAM_ID
  )
);

await sendAndConfirmTransaction(connection, transaction, [payer, mintKeypair]);
console.log("Адрес минта:", mintKeypair.publicKey.toBase58());

Порядок имеет значение: Инструкция createInitializeTransferFeeConfigInstruction должна предшествовать инструкции createInitializeMintInstruction в транзакции. Инициализация расширения должна происходить до инициализации минта. Ошибка в этом порядке приведет к ошибке транзакции.

Как вывести собранные комиссии за перевод

После того как ваш токен запущен и передается, комиссии накапливаются в двух местах:

• Счета получателей токенов — Каждый счет, который получает токены с удержанной комиссией, хранит эту комиссию внутри.
• Сам счет минта — Комиссии могут быть опционально переведены с отдельных счетов на счет минта в первую очередь.

Для сбора этих комиссий полномочие по выводу удержанных средств выполняет двухэтапный процесс:

1. Сбор удержанных токенов на минт. Вызовите harvestWithheldTokensToMint для списка счетов токенов, хранящих удержанные комиссии. Это переводит все удержанные суммы с отдельных счетов на эскроу комиссий счета минта.
2. Вывод из минта на ваш кошелек. Вызовите withdrawWithheldTokensFromMint с вашим казначейским счетом токенов в качестве получателя. Это перемещает комиссии из эскроу комиссий минта на ваш счет токенов.

Вывод через CLI

# Шаг 1: Собрать комиссии со всех счетов токенов на минт
spl-token harvest-withheld-tokens ВАШ_АДРЕС_МИНТА \
  --program-id TokenzQdBNbLqP5VEhdkAS6EPFLC1PHnBqCXEpPxuEb

# Шаг 2: Вывести комиссии с минта на ваш счет токенов
spl-token withdraw-withheld-tokens ВАШ_АДРЕС_МИНТА ВАШ_СЧЕТ_ТОКЕНОВ \
  --program-id TokenzQdBNbLqP5VEhdkAS6EPFLC1PHnBqCXEpPxuEb

Кошелек, выполняющий эти команды, должен быть полномочием по выводу удержанных средств, установленным при создании минта. Любой другой, вызывающий эти инструкции, получит ошибку авторизации.

Совместимость с DEX: Где торгуются токены Token-2022

Один из самых важных практических вопросов для токена Solana с комиссией за перевод: какие DEX поддерживают Token-2022? Не все AMM обновили свои пулы для обработки учета удержанных комиссий, которые требуются Token-2022.

Для новых проектов практический путь таков: создайте свой токен Token-2022 → добавьте ликвидность на Raydium CPMM → ваш токен появится на DexScreener и автоматически маршрутизируется через Jupiter. Это дает вам полный доступ к рынку без какой-либо дополнительной настройки.

Лучшие практики и распространенные ошибки

Лучшие практики

• Поддерживайте разумную комиссию. Комиссии выше 5% значительно снижают глубину ликвидности и интерес трейдеров. Большинство успешных проектов Solana с комиссиями за перевод используют 1–3%. Все, что выше 5%, помечается инструментами проверки «rug-pull» как «honeypot».
• Используйте аппаратный кошелек или мультисиг в качестве полномочий. Как полномочия по настройке комиссии, так и полномочия по выводу удержанных средств должны быть защищены. Мультисиг Squads является стандартом для команд проектов Solana.
• Публично раскрывайте информацию о комиссии. Добавьте отказ от ответственности о комиссии за перевод на свой веб-сайт, в Telegram и на все страницы листинга токенов. Информированные трейдеры с меньшей вероятностью почувствуют себя обманутыми, когда увидят комиссию в блокчейне.
• Установите разумное ограничение maxFee. Разумное ограничение предотвращает уплату крупными держателями непропорциональных комиссий и делает ваш токен привлекательным для более крупных инвесторов.
• Сначала протестируйте на devnet. Разверните свой токен на Solana devnet, выполните несколько тестовых переводов и убедитесь, что расчет комиссии верен, прежде чем запускать в основную сеть.
• Документируйте использование комиссии. Опубликуйте, куда идут собранные комиссии (выкуп, команда, вознаграждения за стейкинг). Прозрачность повышает доверие и снижает восприятие «rug-pull».

Распространенные ошибки, которых следует избегать

• Неправильная установка feeBasisPoints. Ввод 3 вместо 300 приводит к комиссии 0,03% вместо 3%. Всегда перепроверяйте значение базисных пунктов.
• Забывание единиц maxFee. maxFee указывается в сырых единицах токена, а не в читаемых человеком суммах. Для токена с 6 десятичными знаками 1 токен = 1 000 000 сырых единиц. maxFee, равный 1, ограничивает комиссию 0,000001 токена — по сути, нулем.
• Использование одного и того же кошелька для обоих полномочий. Если ваш горячий кошелек будет скомпрометирован, вы потеряете контроль над ставкой комиссии и сбором комиссии одним махом.
• Неучет комиссий во внутренних переводах. Если вы отправляете свои токены по воздуху или перемещаете токены между кошельками команды, применяется комиссия за перевод. Планируйте бюджет соответственно.
• Попытка добавить расширение после развертывания. Расширение комиссии за перевод нельзя добавить к уже развернутому минту. Если вы забыли его включить, вам придется создать новый токен.
• Создание пула Raydium v4 (устаревшего). Устаревшие пулы Raydium не поддерживают Token-2022. Используйте CPMM.

FAQ